Hier ein Überblick über die wichtigsten Steuerarten, die für Selbstständige anfallen können: Unabhängig davon, ob jemand seine Einkünfte aus freiberuflicher Arbeit oder einem Gewerbebetrieb bezieht – er zahlt Einkommensteuer. Vor allem in erfolgreichen Geschäftsjahren sollte man dieses Modell erwägen: Ist der Gewinn deutlich höher als erwartet, senken Selbstständige über Investitionsplanungen umgehend den Betriebsgewinn und sparen dadurch Steuern. Steuererklärung und Jahresausgleich leicht gemacht. Eine Abschreibung im Sammelposten ist unabhängig vom Wert der einzelnen Hardware-Elemente nicht möglich. Zu diesen zählt insbesondere, dass du als Selbstständiger oder Freiberufler durch das Sponsoring einen wirtschaftlichen Vorteil erzielen kannst. In welcher Höhe die Abschreibung erfolgen kann, hängt vom Anteil der betrieblichen und privaten Nutzung ab: Von einer 90-prozentigen Nutzung wird häufig dann ausgegangen, wenn die betrieblichen Räume ganz klar von den privaten Räumen abgetrennt sind. Der Bruttolistenpreis bemisst sich dabei unabhängig vom Alter des Fahrzeuges am Preis des Neuwagens. Das liegt häufig daran, dass sie Betriebsausgaben gar nicht oder nicht im vollen Umfang steuerlich geltend machen. Je nach Branche können dabei andere Bücher oder Zeitschriften infrage kommen. Viele Unternehmer haben die Möglichkeit, neben der Soll-Versteuerung die Ist-Versteuerung zu wählen. Wichtig ist, dass die Arbeitsmittel zu mindestens 90 Prozent betrieblich genutzt werden. Deshalb lohnt es sich vielleicht auch für dich, etwas Zeit und Mühe in die Steuererklärung mit unseren Steuerspartipps zu investieren. Unabhängig von diesem Höchstbetrag ist allerdings die Ausstattung des Arbeitszimmers anzusehen. In der Regel ist dies möglich, indem rund zehn Prozent der Gesamtkosten für die Privatnutzung veranschlagt werden. Freiberufler oder Gewerbebetreibender? Unsere Mitarbeiter begrüßen Sie zu Hause auf unserer Seite. Bayerisches Staatsministerium der Finanzen, für Landesentwicklung und Heimat. Eine Alternative dazu ist die sogenannte 1-Prozent-Pauschalregel. Entscheidend bei all dem ist, dass die Webseite berufsbezogen ist. Sie dient häufig der Vorstellung der eigenen Tätigkeit und stellt eine kostengünstige Möglichkeit dar, Neukunden zu gewinnen. Zu beachten ist im Zusammenhang mit der Absetzbarkeit des Arbeitszimmers, dass bei einer bestehenden nebenberuflichen Selbstständigkeit häufig nur der Höchstbetrag von bis zu 1.250 Euro berücksichtigt werden kann. Personalverrechnung kompakt (3,6 MB) ... der in Österreich lebt, muss auf das Einkommen Steuer zahlen. Sachbezüge im Wert von bis zu 44 Euro je Monat und Mitarbeiter sind ebenso abgabenfrei. Die Pflicht zur Abgabe der Steuererklärung kann allerdings genutzt werden, um die Steuerlast zu senken, denn viele Selbstständige und Freiberufler zahlen mit jedem Steuerjahr zu viele Steuern. Gleichzeitig haben sie den Vorteil, dass Selbstständige sie als Betriebsausgabe von der Steuer absetzen können. Zu den bekannten Programmen zählt beispielsweise: In diesem und weiteren Steuerprogrammen sind zudem wertvolle Steuertipps zur Steuererklärung enthalten, wodurch etwaiges Sparpotenzial besser erkannt und genutzt werden kann. Steuertipps für Versicherungsvermittler: Hinweise und Empfehlungen zu den Steuererklärungen 2014/2015 Steuern sparen 2015/16: Die besten Steuertipps für Arbeitnehmer. Wenn Ihnen steuerliche Vergünstigungen für Kinder zustehen, benötigen Sie die Anlage Kind. Für die Abzugsfähigkeit der beruflich bedingten Ausgaben spielt es zunächst keine Rolle, ob es sich um eine hauptberufliche oder nebenberufliche Selbstständigkeit handelt. Dabei müssen bei den Ausgaben stets das berufliche Interesse und der Bezug zum Unternehmen erkennbar sein. Wir verraten Ihnen die besten Steuertipps für Selbstständige. Unterschiede sind bei Geschenken an Arbeitnehmer und Nichtarbeitnehmer zu beachten. Hierbei treten immer wieder Fragen auf: Wie ermittle ich meinen Gewinn? ... Daraus ergibt sich die Grundlage für die Ein­kommen­steuer. Lediglich bei einer gelegentlichen Nutzung von unter 10 Prozent kann der Firmenwagen nicht als Betriebsvermögen angesehen werden. In diesem Fall können Freiberufler das Arbeitszimmer immerhin noch bis zu 1.250 Euro jährlich als betriebliche Ausgaben von der Steuer absetzen. Bist du aufgrund einer selbstständigen Tätigkeit auf ein Fahrzeug angewiesen, kannst du in manchen Fällen den Firmenwagen geltend machen. COVID-19-Gesetz wird der lang erwartete „Fonds für eine Überbrückungsfinanzierung für selbständige Künstlerinnen und Künstler“ errichtet. Für Kinder, die nicht im selben Haushalt leben, und für die man nachweislich den gesetzlichen Unterhalt leistet, kann man einen Unterhaltsabsetzbetrag geltend machen. Spätestens im Mai steht für Selbstständige die Steuererklärung für das Vorjahr an. Beim Erstellen einer neuen Webpräsenz geht das Finanzamt davon aus, dass ein neues Wirtschaftsgut hergestellt wird. So gelten übliche Tageszeitungen, bis auf einige Ausnahmen, nicht als Fachliteratur, wodurch es sich nicht um Betriebsausgaben handelt. Bei der Fortbildung ist ferner auf den Bezug zum Unternehmen zu achten. Vielmehr kommt es auf den genauen Titel an. Auch die Umsatzsteuer ist in der Regel für jeden Selbstständigen Pflicht: Selbstständige müssen grundsätzlich auf ihre Waren oder Dienstleistungen Umsatzsteuer (umgangssprachlich auch Mehrwertsteuer genannt) erheben, die sie an das Finanzamt abführen. Ausgaben für Sponsoring lassen sich hingegen häufig als Betriebsausgaben berücksichtigen. Die Förderung wird nach dem Prinzip „first come first served“ nur solange ausbezahlt, bis die Budgetmittel (MrdEUR 2) aufgebraucht sind. Dementsprechend muss die Umsatzsteuer erst dann abgeführt werden, wenn der Betrag dafür bereits eingenommen wurde. Wie ist nun die Arbeit als Freelancer bzw. Du kannst dir den Beitrag hier auch anhören: Viele Ausgaben, die im Zuge der Selbstständigkeit entstehen, können in der Regel als Betriebsausgaben angegeben werden und somit dazu beitragen, den Gewinn und folglich die Steuerlast zu senken. Diese Steuern fallen an. Für die Absetzbarkeit der Kosten spielt es keine Rolle, um was für eine Art von Webseite es sich handelt. Privat betriebliche Ausgaben erkennt das Finanzamt zum Beispiel bei betrieblichen Fahrten mit dem privaten PKW (0,30 Euro pro gefahrenem Kilometer) oder auch bei Telefonkosten an: 20 Euro genehmigt es monatlich für betriebliche Telefonate von privaten Telefonanschlüssen als Betriebsausgabe, auch ohne separate Aufzeichnung. Viele Selbstständige richten sich eine eigene Internetpräsenz ein. Allmählich wird es für Selbstständige wieder Zeit, sich Gedanken über ihre Steuern zu machen. Was sind die wichtigen Fristen und Fristverlängerungen? Die Alternative: Ein Unternehmen hat die Möglichkeit, aus Zahlungseingängen dieser Art eine „gewinnneutrale Rücklage“ zu bilden. Die Umsatzsteuer wird in dem Zeitraum fällig, in dem in der Regel die Rechnung erstellt wurde. Zu beachten ist, dass die Programme in der Regel in unterschiedlichen Versionen zur Auswahl stehen. Absetzen oder Abschreiben? Doch spätestens, wenn ein Unternehmer Angestellte beschäftigt, empfiehlt es sich ohnehin, die Unterstützung eines Steuerberaters aufzusuchen. Insbesondere bei langen Abschreibungsfristen (etwa von Büromöbeln) profitiert man von einer solchen Vereinheitlichung der Fristen. ... Steuertipps für Unternehmer ... Auch für selbständige … B. die Buchhaltung) keinen Raum bietet und der Unternehmer daher auf ein heimisches Arbeitszimmer ausweichen muss. Bei einigen Selbstständigen und Freiberuflern kann in manchen Fällen der Umfang der Standard-Versionen ausreichen. Bei Geschenken, die über diesem Betrag liegen, besteht solch eine Möglichkeit nicht. Allerdings fällt bei einer Mitarbeiterbeschäftigung oft der Aufwand der monatlichen Lohnsteuer an. Hier können Sie die Steuerformulare für Selbstständige kostenlos herunterladen: Formulare für die Steuererklärung 2020. Dabei kann es sich zum Beispiel um eine reine Firmenpräsentation handeln, einen Onlineshop, aber ebenso um Blogs oder Foren. In den folgenden Produkten sehen Sie als Käufer die absolute Top-Auswahl von Steuertipps 2015, während der erste Platz unseren Testsieger definiert. Im nachfolgenden Artikel klären wir daher die wichtigsten Fragen rund um das Thema „Fotograf werden“. Doch genau diese Kosten sind es, welche die Steuerlast immens senken können. Als sogenannte „kleine Aufmerksamkeiten“ gelten Geschenke mit einem Wert von bis zu 10 Euro. Doch immerhin lassen sich Wartung und Aktualisierung der Website und die laufenden Kosten des Providers sofort als Betriebsausgaben abziehen. Entsprechende Belege für Kraftstoffe sind zu sammeln. Als Arbeitgeber übermittelt man diese aber lediglich für den Arbeitnehmer ans Finanzamt – das bedeutet zwar buchhalterische Arbeit, die Steuer-Ausgaben selbst werden jedoch nicht vom Freiberufler oder Gewerbebetreibenden, sondern vom Arbeitnehmer getragen. In dem Fall greift deshalb oftmals die 50-Prozent-Regel. Du bist hier: 1 / Steuertipps für Unternehmer 2017. Oder nehmen Sie für eine kostenlose Erstberatung* unsere ÖSV-Steuerberater in Anspruch. Denn nicht nur durch die Höhe des Einkommens, sondern ebenso durch eine optimierte Aufteilung der Einkünfte zwischen den Jahren kannst du erreichen, dass die Steuerlast sinkt. Selbstständige können Leasingraten sofort und in voller Höhe als Betriebskosten angeben. Das gilt für alle Wirtschaftsgüter, die zu mindestens 90% betrieblich genutzt werden. Damit sparen sich Kleinunternehmer und Behörden in erster Linie Aufwand. Selbständige, die Arbeitnehmer beschäftigen, haben in der Regel den zusätzlichen Aufwand der monatlichen Lohnsteuer. In den Anfängen fallen nämlich häufig so hohe Ausgaben an, dass die Vorsteuer die vereinnahmte Umsatzsteuer übersteigt. Welche Posten kann ich absetzen? News vom Steuerberater, Wirtschaftsprüfer & Unternehmensberater: Zulagen und Bonuszahlungen, die aufgrund der COVID-19-Krise zusätzlich geleistet werden, sind im Kalenderjahr 2020 bis 3.000 Euro steuerfrei. Albert Füracker, MdL Staatssekretär. Selbstständige können alle Arbeitsmittel als Betriebsausgaben angeben. Steuertipps. Dabei handelt es sich um eine Reisekostenpauschale, die mit derzeit 0,30 Euro je Kilometer abgerechnet werden kann. Sie können als Betriebsausgaben angegeben werden und unterliegen, mit einigen Ausnahmen, der Lohn- und Sozialsteuer. Albert Füracker, MdL Staatssekretär. ... SteuerSparBuch 2015/2016: Für Lohnsteuerzahler und Selbständige (Ausgabe Österreich) In dem Bereich zwischen 10 und 50 Prozent ist die Vermögensart frei wählbar. Um von dem Liquiditätsvorteil durch die Ist-Besteuerung profitieren zu können, musst du einen Antrag bei der zuständigen Finanzbehörde stellen. Dazu ist eine Abschreibung notwendig. Die 5 besten Steuertipps für 2014Inhalt1 Die 5 besten Steuertipps für 20142 Ausgaben vorziehen, Einnahmen […] Mit dem geschickten Einsatz von betrieblich genutzten Fahrzeugen können Selbstständige jedoch eine Menge Steuern sparen. Zu diesen zählen beispielsweise die anteiligen Kosten für: Dabei ist es nicht immer möglich, den vollen Betrag anzugeben. Vor allem damit sparen Selbstständige bei der Steuer. Wenn du also zum Beispiel als Angestellter in Vollzeit arbeitest und dich neben dieser Tätigkeit noch selbstständig machst, kannst du die Kosten nicht in voller Höhe, sondern nur bis zum geltenden Höchstbetrag in Abzug bringen. Dadurch entstehen einem Unternehmer zunächst einige Pflichten, denn dann müssen Umsatzsteuer-Voranmeldungen sowie einmal jährlich die Umsatzsteuermeldung abgegeben werden. Steuertipps für Versicherungsvermittler: Hinweise und Empfehlungen zu den Steuererklärungen 2014/2015 Steuern sparen 2015/16: Die besten Steuertipps für Arbeitnehmer. Mantelbogen 2020 Damit ist es möglich, jeden Monat ein Prozent des Bruttolistenpreises als privaten Anteil anzugeben. Die entsprechende Faustregel: Nutz man einen Wagen zu mehr als 50 Prozent für betriebliche Fahrten, so gehört er notwendig zum Betriebsvermögen. So kann man Kunden und Geschäftspartnern also beziehungsförderliche Aufmerksamkeiten zukommen lassen und dabei gleichzeitig die steuerlichen Vorteile für Streuartikel genießen. Den Betrag erhält es mittels der Umsatzsteuer-Voranmeldung vom Finanzamt zurück. Einen neu gekauften Firmenwagen schreibt man über sechs Jahre ab. News vom Steuerberater, Wirtschaftsprüfer & Unternehmensberater: Mit dem heute im Nationalrat beschlossenen 22. In den meisten Fällen verlängert sich die Nutzungsdauer des Computers durch eine Nachrüstung nicht. Hier können Sie die Steuerformulare für Selbstständige kostenlos herunterladen: Formulare für die Steuererklärung 2020. Bei einer Nutzung von 50 bis 100 Prozent kann das Fahrzeug als Betriebsvermögen gelten. Um diese Ausgaben hinterher bei der Steuererklärung geltend zu machen, muss man für alle Ausgaben die entsprechenden Belege vorweisen können – für eine korrekte Buchhaltung ist dies natürlich grundsätzlich Pflicht. Kategorien: STEUERTIPPS FÜR SELBSTÄNDIGE, STEUERTIPPS FÜR UNTERNEHMER Tags: Yogakurse Die Yogakurse bzw. für Künstlerinnen und Künstler. Daher sollte man gut über die geltenden Bestimmungen Bescheid wissen und die vorteilhafteste Versteuerung erwägen (1-Prozent-Methode oder Fahrtenbuch). Freiberufler können hier in deutlichem Umfang Steuern sparen – im Gegensatz zu anderen Selbstständigen. Der Knackpunkt ist der korrekte Beleg: Der Bewirtungsbeleg unterliegt strengen Formvorschriften. Als Unternehmer muss jede private Nutzung versteuert werden. Aus der daraus zu erkennenden Nutzungsweise lässt sich ein Prozentanteil ermitteln, mit dem die Kosten für Privatfahrten von den betrieblichen Kosten abgegrenzt werden können. ... Am Wohnort befindet sich ein Garagenplatz, für den Miete zu bezahlen ist. Steuererklärung und Jahresausgleich leicht gemacht. Typische Betriebsausgaben sind beispielsweise Bürobedarf, Reisekosten, Werbekosten, Bewirtung, Arbeitsmittel oder der Firmenwagen. Wir als Seitenbetreiber haben es uns zum Lebensziel gemacht, Produkte jeder Art auf Herz und Nieren zu überprüfen, dass Kunden ohne Probleme den Steuertipps 2015 kaufen können, den Sie als Leser für … Das ist unter anderem bei folgender Hardware der Fall: Welche Abschreibungsvariante dann gewählt werden kann, hängt von den Netto-Anschaffungskosten ab: Ebenfalls zu den Betriebskosten zählen Reparaturen oder Nachrüstungen. Spenden und Sponsoring können Steuerlast mindern, 9. Damit am Ende nicht Tristesse herrscht, wenn die Rechnung ins Haus flattert, sollten Sie sich vorab mit den Steuerberater-Kosten... Ob selbstständig oder angestellt – immer mehr Berufstätige arbeiten im Homeoffice und verrichten ihre beruflichen Tätigkeiten im heimischen Arbeitszimmer. Möchte man eine selbstständige Tätigkeit anmelden, so ist die Unterscheidung zwischen Freiberufler und Gewerbe bereits wichtig, um überhaupt beim richtigen Amt zu landen – und auch, um hinterher in der Selbständigkeit optimal Steuern zu sparen. Upgrades sind als neue Software anzusehen und unterliegen somit den zuvor genannten Regelungen der Abschreibung immaterieller Wirtschaftsgüter. Eine Gewinnverschiebung kann zum Beispiel erzielt werden, indem du Teil-Projekte abrechnest oder Rechnungen erst am Anfang des Jahres und nicht am Ende des Jahres ausstellst. das erste Kind 29,20 € monatlich; das zweite Kind zusätzlich 43,80 € monatlich; jedes weitere Kind zusätzlich 58,40 € monatlich Voraussetzung dafür ist allerdings, dass der Unternehmer den Gewinn über eine Einnahmen-Überschuss-Rechnung (EÜR) ermittelt, die Sonderzahlung nicht mehr als 30 Prozent des Gesamtwertes ausmacht und der Leasing-Vertrag eine Laufzeit von bis zu fünf Jahren hat. Um das Buch herunterzuladen klicke einfach auf das folgende Bild. Selbstständige haben, im Gegensatz zu Kapitalgesellschaften, in der Regel keine Möglichkeit, die Betriebseinnahmen um geleistete Spenden an gemeinnützige Organisationen zu mindern. Grundsätzlich besteht die Möglichkeit, Geschenke zu versteuern. Wird die Anschaffung aufgrund der beruflichen Tätigkeit notwendig, dann können diese Kosten auch als Betriebsausgaben berücksichtigt werden. Sollen hingegen Geschenke für erfolgreiche Geschäftsabschlüsse verteilt werden, dann lassen sich die Kosten zu 100 Prozent absetzen, wenn sie in Provisionen umgewandelt werden. Daneben hat jeder Steuerpflichtige unabhängig von seiner Geschäftstätigkeit die Möglichkeit, geleistete Spenden an förderungswürdige Einrichtungen als Sonderausgaben von der Steuer abzusetzen. Bei einer teilweisen privaten Nutzung lassen sich die Kosten immerhin noch anteilig angeben. In der Steuertabelle haben wir für Sie die Höhe der abzuführenden Einkommensteuer für das Steuerjahr 2018 zusammengestellt. In wenigen Sekunden kannst du die ersten Rechnungen schreiben, 1. Den zu versteuernden Gewinn reduzieren und Steuern sparen – dies ist vielen Freiberuflern und Gewerbebetreibenden wichtig, um finanziell besser dazustehen. Die Regel zur Absetzung durch Abnutzung (AfA) betrifft sogenannte langlebige Wirtschaftsgüter, wie z. Sie können als Streuartikel verschenkt werden, also als kleinere und kostengünstigere Werbemittel – klassischerweise Kugelschreiber, Kalender, Tragetaschen und ähnliches. Zu diesen Ausnahmen zählen: Unternehmern steht dabei ein Wahlrecht zu, aufgrund dessen sie sich entscheiden können, alle Sachzuwendungen und Geschenke an Arbeitnehmer pauschal zu versteuern. Denn bei der Abschreibung werden diese Betriebsausgaben nur teilweise und über einen längeren Zeitraum steuermindernd von den Einnahmen abgezogen – anstatt die Ausgaben direkt und vollständig abzuziehen. Auch müssen Freiberufler keine Bilanzen erstellen, sondern können ihren Gewinn mit einer einfachen Einnahmeüberschussabrechnung (EÜR) beim Finanzamt einreichen. Was genau müssen Selbstständige nun beachten, um möglichst geschickt Steuern zu sparen? In diesem Fall muss man den entstehenden Gewinn nicht versteuern. Steuererklärung und Jahresausgleich leicht gemacht. Den meisten Arbeitnehmern steht es frei, ob sie eine Steuererklärung abgeben oder nicht. Geschenke an Mitarbeiter sind zu besonderen Anlässen im Wert von bis zu 40 Euro abgabenfrei. Gleichzeitig legt man damit bereits Geld für die Weiterentwicklung des Unternehmens zurück.